Операции с наличной иностранной валютой

При проведении субъектами валютных операций валютных операций с использованием наличной иностранной валюты банк как агент валютного контроля осуществляет контроль за правомерностью внесения на счета и снятия со счетов наличной иностранной валюты субъектами валютных операций.

Перечень случаев, в которых разрешено использование в расчетах наличной иностранной валюты регламентирован Правилами проведения валютных операций, утвержденными постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004г. № 72 (далее – Правила №72).

Документы, необходимые для целей валютного контроля и предоставляемые в Банк с Заявлением на взнос/получение наличной иностранной валюты, указаны в Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 №46. (далее – Инструкция №46).

Формы Заявления на взнос наличной иностранной валюты и Заявления на получение наличной иностранной валюты утверждены Инструкцией о порядке ведения кассовых операций в наличной иностранной валюте на территории Республики Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь
от 29 марта 2013 г. № 185.  Правила № 72 определяет источники поступления и цели использования наличной иностранной валюты по валютным операциям, расчеты по которым осуществляются посредством ее приема (выдачи) в кассу (из кассы) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей либо внесения (снятия) на счет (со счета) юридического лица, индивидуального предпринимателя в банке и документальное оформление такого внесения (снятия) .

При внесении наличной иностранной валюты в кассу банка для ее зачисления (перечисления) на счет субъекта валютных операций, открытый в банке вносителем представляются:

-  Заполненное  клиентом Заявление на взнос наличной иностранной валюты;

- Документы, служащие основанием для приема (или их копии), в случаях, предусмотренных Инструкцией №46.

При снятии наличной иностранной валюты в банк получателем средств представляются:

- заполненное Клиентом Заявление на получение наличной иностранной валюты;

- документы, служащие основанием для снятия, в случаях, предусмотренных Правилами № 72.

Банк обязан отказать вносителю в принятии в кассу банка наличной иностранной валюты в случаях, если:

- источник поступления наличной иностранной валюты не соответствует ни одному из источников, предусмотренных для субъекта валютных операций  Правилами №72;

- субъектом валютных операций не представлены в случаях, предусмотренных Правилами №72, заявление на взнос и (или) документы, служащие основанием для приема (или их копии), предусмотренные Инструкцией № 46.

 Банк обязан отказать субъекту валютных операций в получении им наличной иностранной валюты в случаях, если:

 - заявленная  цель  получения  наличной  иностранной  валюты  не  соответствует ни  одной  из  целей, предусмотренных для субъекта валютных операций Правилами №72;

- субъектом валютных операций не представлены в случаях, предусмотренных  Правилами №72, заявление на получение наличной иностранной валюты и (или) документы, служащие основанием для снятия, предусмотренные Инструкцией № 46.

При сдаче наличной иностранной валюты в банк для ее зачисления (перечисления) на текущий (расчетный) банковский и иной счет юридического лица, индивидуального предпринимателя юридическое лицо, индивидуальный предприниматель представляют заполненное заявление на взнос наличной иностранной валюты, за исключением следующих случаев:

сдачи наличной иностранной валюты юридическими лицами, обособленными структурными подразделениями, индивидуальными предпринимателями в соответствии с законодательством работникам службы инкассации;

внесения физическим лицом в банк наличной иностранной валюты для зачисления (перечисления) на текущий (расчетный) банковский и иной счет юридического лица, индивидуального предпринимателя.

Наличная иностранная валюта в виде монет в кассу (из кассы) Банка не принимается (не выдается).

Для получения наличной иностранной валюты с текущего (расчетного) банковского и иного счета юридического лица, индивидуального предпринимателя юридическое лицо, индивидуальный предприниматель представляют в банк заявление на получение наличной иностранной валюты.

Заявления на взнос наличной иностранной валюты, заявления на получение наличной иностранной валюты представляются в обслуживающий банк (по согласованию с обслуживающим банком) на бумажном носителе, в виде электронного документа с соблюдением требований законодательства об электронном документе и электронной цифровой подписи или в виде электронного сообщения, с использованием систем дистанционного банковского обслуживания и соблюдением процедур безопасности и требований законодательства.

Использование наличной иностранной валюты между субъектами валютных операций – резидентами разрешается при проведении валютных операций, связанных с:

- перечислением (возвратом) иностранной валюты в (с) депозит(а) нотариуса, суда, органа принудительного исполнения или органа уголовного преследования, если использование иностранной валюты в отношениях между должником и кредитором предусмотрено законодательством;

- залогом, изъятием, арестом, конфискацией, обращением в доход государства иным способом иностранной валюты;

- перечислением (возвратом) иностранной валюты по решению органов уголовного преследования;

- перечислением (возвратом), взыскиваемой иностранной валюты на основании исполнительных документов по неисполненным денежным обязательствам плательщика,  выраженным в иностранной валюте;

- при проведении оперативно-розыскных мероприятий и досудебного производства уполномоченными в соответствии с законодательными актами государственными органами и должностными лицами;

- при расчетах между субъектами валютных операций - резидентами и дипломатическими и иными официальными представительствами, консульскими учреждениями Республики Беларусь, находящимися за пределами Республики Беларусь.

Использование наличной иностранной валюты между субъектами валютных операций – резидентами и субъектами валютных операций – нерезидентами разрешается при проведении  следующих валютных операций:

- при оплате субъектами валютных операций - нерезидентами расходов, связанных с обслуживанием воздушного судна иностранного государства в аэропорту, судов иностранных государств в речных портах, а также при оплате аэронавигационных, аэропортовых и портовых сборов в Республике Беларусь;

- при оплате субъектами валютных операций - резидентами расходов, связанных с обслуживанием воздушного судна Республики Беларусь  в аэропорту иностранного государства, судов субъектов  валютных операций - резидентов в речных и морских портах иностранных государств, иных транспортных средств во время их нахождения на территориях иностранных государств, по оплате аэронавигационных, аэропортовых, портовых сборов и иных обязательных сборов на территориях иностранных государств, связанных с обеспечением деятельности этих субъектов валютных операций - резидентов;

- при оплате субъектами валютных операций – резидентами услуг, оказанных дипломатическими и иными официальными представительствами, консульскими учреждениями иностранных государств;

- при оплате субъектами валютных операций - нерезидентами услуг, оказанных  дипломатическими и иными официальными представительствами, консульскими учреждениями Республики Беларусь, находящимися за пределами Республики Беларусь;

- при проведении выставок, ярмарок, спортивных и культурных мероприятий на территории иностранного государства;

- перечислением (возвратом) иностранной валюты в (с) депозит(а) нотариуса, суда, органа принудительного исполнения или органа уголовного преследования, если использование иностранной валюты в отношениях между должником и кредитором предусмотрено законодательством;

- залогом, изъятием, арестом, конфискацией, обращением в доход государства иным способом иностранной валюты;

- перечислением (возвратом) иностранной валюты по решению органов уголовного преследования;

- перечислением (возвратом), взыскиваемой иностранной валюты на основании исполнительных документов по неисполненным денежным обязательствам плательщика,  выраженным в иностранной валюте;

- при проведении оперативно-розыскных мероприятий и досудебного производства уполномоченными в соответствии с законодательными актами государственными органами и должностными лицами.

Документом, служащим основанием для приема, является документ, подтверждающий заключение соответствующей сделки.

Документами, служащими основанием для приема, являются:

при внесении субъектом валютных операций - резидентом наличной иностранной валюты, полученной по валютным операциям, совершаемым в рамках гражданско-правовых сделок на основании разрешения Национального банка, - разрешение Национального банка;

при внесении физическим лицом наличной иностранной валюты по валютным операциям, совершаемым с субъектом валютных операций - резидентом на основании разрешения Национального банка, - разрешение Национального банка;

при внесении наличной иностранной валюты, полученной по валютным операциям, совершаемым в рамках гражданско-правовых сделок, использование иностранной валюты в расчетах по которым допускается без разрешения Национального банка, - документы, подтверждающие заключение соответствующей сделки.

Использование наличной иностранной валюты дипломатическими и иными официальными представительствами, консульскими учреждениями иностранных государств, а также международными организациями, включая их представительства, разрешается в следующих случаях:

при поступлении наличной иностранной валюты  от:

 субъектов валютных операций - за оказанные услуги;

 физических лиц – по валютным операциям, когда законодательством разрешено использование иностранной валюты по данным валютным операциям;

- при снятии наличной иностранной валюты для собственных нужд.

  Использование наличной иностранной валюты при проведении иных валютных операций допускается в случаях, установленных актами валютного законодательства.

 Наличная иностранная валюта, полученная субъектами валютных операций при проведении валютных операций на территории Республики Беларусь, за пределами Республики Беларусь, а также ранее ими снятая и не использованная, подлежит обязательному зачислению на их текущие (расчетные) счета, иные счета, за исключением наличной иностранной валюты:

- полученной для проведения оперативно-розыскных мероприятий и  досудебного производства уполномоченными в соответствии с законодательными актами государственными органами и должностными лицами;

- полученной от проведения выставок, ярмарок, спортивных и культурных мероприятий на территории иностранного государства и направленной на оплату расходов по их проведению в период их проведения;

- полученной на расходы, связанные со служебными командировками (разъездами индивидуальных предпринимателей) за пределы Республики Беларусь;

- полученной в иных случаях, установленных законодательством.

 Использование иностранной валюты при проведении валютных операций на территории Республики Беларусь в отношениях между субъектом валютных операций и физическим лицом разрешается в следующих случаях:

при реализации товаров в магазинах беспошлинной торговли и на борту воздушных судов белорусских авиационных организаций, а также при реализации товаров и оказании услуг физическим лицам в поездах государственного объединения "Белорусская железная дорога", выполняющих международные перевозки пассажиров;

при проведении между банком и физическим лицом операций с иностранной валютой, относимых к банковским операциям, за исключением купли-продажи драгоценных металлов и (или) драгоценных камней;

при проведении оперативно-розыскных мероприятий и досудебного производства уполномоченными в соответствии с законодательными актами государственными органами и должностными лицами;

в расчетах между Министерством финансов Республики Беларусь и физическими лицами, в том числе с участием профессиональных участников рынка ценных бумаг, по операциям с государственными ценными бумагами, номинированными в иностранной валюте, при их размещении, погашении (досрочном выкупе) и выплате дохода по ним;

в расчетах между Национальным банком и физическими лицами, в том числе с участием профессиональных участников рынка ценных бумаг, по операциям с ценными бумагами Национального банка, номинированными в иностранной валюте, при их размещении, погашении (досрочном выкупе) и выплате дохода по ним;

при возврате иностранной валюты:

в случаях изменения или расторжения договоров;

ошибочно и (или) излишне перечисленной (переданной), взысканной;

по сделкам, являющимся недействительными в соответствии с законодательством;

при взимании Министерством иностранных дел Республики Беларусь (включая пункты пропуска на Государственной границе Республики Беларусь) консульских сборов с физических лиц - нерезидентов;

при приеме иностранной валюты дипломатическими и иными официальными представительствами, консульскими учреждениями иностранных государств при выполнении консульских функций и взимании сборов и пошлин за совершение консульских актов;

при проведении валютных операций, связанных:

с перечислением (возвратом) иностранной валюты в (с) депозит(а) нотариуса, суда, органа принудительного исполнения или органа уголовного преследования, если использование иностранной валюты в отношениях между должником и кредитором предусмотрено законодательством;

с залогом, изъятием, арестом, конфискацией, обращением в доход государства иным способом иностранной валюты;

с перечислением (возвратом) иностранной валюты по решению органов уголовного преследования;

с перечислением (возвратом), взысканием иностранной валюты на основании исполнительных документов по неисполненным денежным обязательствам плательщика, выраженным в иностранной валюте;

при совершении операций неторгового характера между субъектами валютных операций - нерезидентами и физическими лицами - резидентами, между субъектами валютных операций - резидентами и физическими лицами - нерезидентами, а также между субъектами валютных операций - резидентами и физическими лицами - резидентами при выплате физическим лицам - резидентам иностранной валюты, поступившей от нерезидентов по операциям неторгового характера;

при выплате субъектами валютных операций физическим лицам иностранной валюты для оплаты (возмещения) расходов, связанных со служебными командировками (разъездами индивидуальных предпринимателей) за пределы Республики Беларусь, выплаты компенсаций за подвижной и разъездной характер работы, производство работы вахтовым методом, постоянную работу в пути, работу вне места жительства (полевое довольствие) на территории иностранного государства, а также возвратом неизрасходованного аванса в иностранной валюте, выданного в связи со служебной командировкой (разъездами индивидуальных предпринимателей) за пределы Республики Беларусь;

в иных случаях, установленных актами валютного законодательства;

в случаях, когда в отношениях между субъектом валютных операций и физическим лицом разрешено использование иностранной валюты, она может использоваться при уплате неустойки (штрафа, пени), процентов за пользование чужими денежными средствами либо возмещении убытков, если это предусмотрено документами, являющимися основанием для проведения расчетов.

Клиенты ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) имеют возможность представлять Заявления на взнос / снятие наличной иностранной валюты в электронном виде с использованием систем дистанционного банковского обслуживания .

Формы заявлений на взнос наличной иностранной валюты

Формы заявлений на получение наличной иностранной валюты

Примеры заполнения заявлений