Документарные аккредитивы

Документарный аккредитив – обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента (приказодателя), должен произвести платежи получателю денежных средств (бенефициару) при представлении документов, соответствующих условиям аккредитива.

Аккредитив необходим, если внешнеэкономическая сделка отвечает одному из следующих критериев:

  • новый поставщик или покупатель;
  • требуется предварительная оплата за поставляемые товары (работы/услуги);
  • высокий риск неплатежеспособности покупателя;
  • высокий риск неисполнения продавцом своих обязательств;
  • необходимость соблюдения установленных условий по качеству, срокам и т.д.

Виды документарных аккредитивов

Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без предварительного согласия продавца (бенефициара) и участвующих в аккредитиве банков. Поэтому представляет собой твердое обязательство банка -эмитента произвести платеж в случае исполнения условий аккредитива.

При неподтвержденном аккредитиве банк-корреспондент лишь авизует бенефициару текст аккредитива. Таким образом, он не несет обязательства платежа по аккредитиву .

Подтверждение аккредитива другим (подтверждающим) банком представляет собой добавление обязательства подтверждающего банка, независимого от обязательств банка-эмитента, произвести оплату предоставленных по аккредитиву документов. Подтверждение аккредитива необходимо бенефициару в случае, когда кредитный риск банка-эмитента или страновой риск государства, в котором расположен банк-эмитент, оценивается как достаточно высокий.

Резервный (Stand-by) аккредитив представляет собой инструмент, платеж по которому востребуется бенефициаром лишь в случае нарушения приказодателем обязательств по самостоятельной оплате товара (работ/услуг). Таким образом, основной функцией резервного аккредитива, как и гарантии, является функция обеспечения, а не расчетная функция. По сути, резервный аккредитив представляет собой гарантию, юридически оформленную как аккредитив .

Документарные аккредитивы используются в расчетах как по импорту так и по экспорту товаров (работ, услуг).

Условия и процедура предоставления

При расчетах в форме документарного аккредитива ЗАО Банк ВТБ (Беларусь):

  • открывает аккредитивы по поручению клиентов Банка и банков-корреспондентов (при необходимости с подтверждением иностранных банков) в иностранной валюте и валюте Республики Беларусь для расчетов по внешнеторговым контрактам.
  • ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) предлагает открытие аккредитивов любых форм и видов. По соглашению сторон может предусматриваться формирование покрытия либо за счет собственных средств приказодателя, либо за счет предоставленной ему Банком на эти цели кредитной линии. При этом клиентам Банка предоставляется возможность получить на выгодных условиях кредит не только за счет средств ЗАО Банк ВТБ (Беларусь), а также за счет привлеченных кредитных ресурсов иностранных банков;
  • авизует клиентов ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) и банков-корреспондентов об открытых в их пользу аккредитивах и изменениях к ним без добавления и с добавлением подтверждения Банка;
  • выполняет весь комплекс операций, связанных с расчетами по аккредитивам (в том числе внесение изменений в условия открытых аккредитивов, проверка документов, осуществление платежей по выставленным аккредитивам и затребование платежей по авизованным аккредитивам, зачисление экспортной выручки);
  • оформляет перевод (трансферацию) аккредитива;
  • по просьбе клиентов-бенефициаров проводит анализ условий аккредитивов, авизуемых Банком;
  • проводит консультации по платежным условиям контрактов, оказывает помощь в подготовке документов;
  • выдает рамбурсные обязательства по просьбе банков-корреспондентов;
  • подтверждает аккредитивы по просьбе банков-корреспондентов.

Для предоставления услуги необходимо:

  1. Наличие внешнеэкономического контракта с условием расчета в форме аккредитива.
  2. Предоставить в Банк заявление на аккредитив.
  3. При формировании покрытия за счет собственных средств приказодателя обеспечить наличие денежных средств на счете приказодателя.